您的位置:首页 - 政务公开 - 财政预决算 - 正文
索 引 号 008762245/2016-00045 主题分类 财政预决算
发布机构 区财政局 发文日期 2016-11-08 09:47:44
文  号
名  称 南充市高坪区2015年财政决算的报告

南充市高坪区2015年财政决算的报告

来源:区财政局     发布日期:2016-11-08     点击数:37 人次

——2016年10月27日在南充市高坪区五届人大常委会第38次会议上

南充市高坪区财政局局长 胡 科

第五届高坪区人民代表大会第五次会议审查批准了《关于南充市高坪区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》。目前,2015年区财政决算已通过市财政局综合会审,结算事宜已办理完毕。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排,受区人民政府委托,我向本次常委会报告2015年财政决算情况,请予审查。

一、2015年度财政决算情况

2015年,面对经济下行巨大压力和艰巨繁重的改革发展稳定任务,区级各部门、各乡镇认真贯彻落实区第五届人民代表大会第四次会议和第五届人民代表大会常务委员会第三十一次会议精神,主动适应经济发展新常态,坚持稳中求进工作总基调,全区经济社会发展稳中有进、稳中向好。在此基础上,财政改革发展工作取得新进展,全区财政决算情况总体较好。

(一)决算基本情况

1.一般公共预算收支决算情况

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区地方一般公共预算收入预算为49069万元,2015年全区地方一般公共预算收入实际完成50014万元,为预算的101.93%,同比增长11.27%。其中:税收收入完成32310万元,为预算的83.23%,同比下降1.66%;非税收入完成17704万元,为预算的172.76%,同比增长46.44%。

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区一般公共预算支出预算为295678万元,执行中因上级各项补助的增减变化、项目实施进度、资金调度困难等因素影响,全区实际完成支出272571万元(不含债务还本支出45600万元),为预算数的92.19%,同比增长13.15%。全区一般公共预算支出主要来源是中央、省、市下达的转移支付和各项专款补助,区本级的自给率仅占18.35%。

按照现行财政体制和有关政策办理区与市的财政结算后,2015年一般公共预算决算平衡情况是:全区地方一般公共预算收入50014万元,加上返还性收入2168万元、一般性转移支付收入127375万元、专项转移支付收入82883万元、债务转贷收入48600万元、上年结余收入132万元、调入资金12147万元,全年一般公共预算收入总计323319万元。总收入减去当年一般公共预算支出272571万元、上解上级支出546万元、债务还本支出45600万元、安排预算稳定调节基金2321万元,财政年终滚存结余2281万元(均为结转下年支出的上级专项补助资金),结转下年支出2281万元,净结余0万元。

与今年2月份向第五届高坪区人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比,一般公共预算收支决算数均与执行数一致。

2.政府性基金收支决算情况

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区地方政府性基金收入预算为70500万元,2015年全年实际完成44861万元,为预算的63.63%,同比下降82.16%。主要是国有土地使用权出让收入完成41904万元,同比减少204706万元、下降83.01%。

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区政府性基金支出预算为559080万元,执行中因上级补助收入、债务转贷收入(专项置换债券)的增减变化及资金调度困难等因素影响,2015年全年实际完成支出346459万元,为预算的61.86%,同比增长31.89%。

政府性基金预算决算平衡情况是:全区地方政府性基金收入44861万元,加上上级政府性基金补助收入12398万元、债务转贷收入289200万元,政府性基金收入总计346459万元。总收入减去当年政府性基金支出49296万元、上解上级支出5387万元、债务还本支出288200万元,年终结余3576万元(均为结转下年支出的上级专项补助资金)。

与今年2月份向第五届高坪区人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比,政府性基金收支决算数均与执行数一致。

3.国有资本经营预算收支决算情况

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区国有资本经营预算收入为13253万元,2015年全年实际完成16447万元,为预算的124.1%

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区国有资本经营预算支出为1106万元,2015年全年实际完成726万元,为预算的65.64%。

国有资本经营预算决算平衡情况是:本年收入16447万元减去本年支出726万元、调出资金12147万元,年终滚存结余3574万元。

与今年2月份向第五届高坪区人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比,国有资本经营预算收支决算数均与执行数一致。

4.社会保险基金预算收支决算情况

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区社会保险基金预算收入为31092万元,2015年全年实际完成31420万元,为预算的101.05%。

区第五届人大常委会第三十一次会议审议通过的全区社会保险基金预算支出为27680万元,2015年全年实际完成27568万元,为预算的99.6%。

社会保险基金预算决算平衡情况是:本年收入31420万元减去本年支出27568万元,加上上年结余16057万元,滚存结余19909万元。

与今年2月份向第五届高坪区人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比,社会保险基金预算收支决算数均与执行数一致。

(二)决算存在的问题

1.对决算工作重视不够,认识不到位。部分单位重预算轻决算,对决算的认识只停留在属于一个年终后整体算账的层次,片面地认为决算只是对财务状况和资金使用的汇总,部门决算存在敷衍现象,决算能通过基本逻辑审核就万事大吉,决算分析及说明浮于表面、甚至流于形式。个别预算单位存在账表不一致的情况。

2.会计基础工作薄弱,财务核算不够规范。由于历史遗留问题影响,我区存在人员严重超编、年龄结构偏大的情况,难以引进新的人才。财务人员业务素质差别较大,水平参差不齐,在一定程度上影响了报表和决算质量。

3.财政收支矛盾突出,存在隐形财政赤字。近年由于经济下行压力增大,财政增收困难,而必保的刚性支出增支较大,财政收支矛盾突出。按上级财政部门要求,上报预算及决算有关资料不能反映赤字,2015年度一般公共预算和政府性基金预算在决算报表中未反映赤字,导致财政决算出现隐形赤字。2015年全区一般公共预算实际赤字2.81亿元、政府性基金预算实际赤字13.33亿元。

二、2016年1—9月财政预算执行情况

今年以来,在区委的坚强领导下,在区人大的监督支持下,全区财政紧紧围绕全年财政收支目标,各征收部门在组织收入、服务发展、深化改革等各方面抓早抓紧抓细,1—9月全区财政运行总体平稳。特别是一般公共预算收入逆势而上,收支均以高增幅顺利实现预期目标。

(一)一般公共预算执行情况

1-9月,全区地方一般公共财政预算收入完成52864万元,为预算的97.69%,同比增长18%(其中:税收收入完成30167万元,为预算的79.15%,同比增长17.41%;非税收入完成22697万元,为预算的141.86%,同比增长18.78%)。上级各项补助收入实现186102万元(其中:一般性转移支付补助收入120522万元、专项转移支付补助收入65580万元,不含地方政府债券),同比增加23571万元、增长14.5%。全区一般公共预算支出完成248485万元(不含地方政府债券支出),为预算的79.39%,同比增长11.03%。

(二)政府性基金预算执行情况

1-9月,全区地方政府性基金预算收入完成7283万元,为预算的4.5%,同比下降81.92%(主要是房地产市场低迷,土地出让难度大);其中土地出让收入完成6602万元,同比减少42025万元、下降82.77%。上级专项补助收入实现2497万元(不含地方政府债券),同比增加282万元、增长12.73%。政府性基金预算支出完成99718万元(不含地方政府债券支出,支出资金来源主要靠融资解决),为预算的60.22%,同比下降41.53%;其中土地出让支出86571万元,同比减少37839万元、下降30.41%。

(三) 国有资本经营预算执行情况

因2016年年初预算国有资本经营预算收入257万元均为股利、股息收入,股利、股息收入一般在年底才结算入库,故1-9月全区国有资本经营预算收支均未发生。

(四) 社会保险基金预算执行情况

1-9月,全区社会保险基金预算收入完成25201万元(其中:财政补贴收入17672万元),为预算的75.94%,同比增长4.93%。社会保险基金预算支出完成23694万元,为预算的77.56%,同比增长4.73%。

三、下一步财政工作重点

总体来说,1—9月全区财政运行较好,各项重点支出得到较好保障,但是仍面临诸多严峻形势。一是财政减收因素较多,房地产市场低迷,基金收入难以完成年初预算;“营改增”全面实施,全年预计减收4500万元以上。二是收支平衡压力加剧,人均可用财力偏低,一般公共预算只能保工资、保运转;重点建设、产业园区、征地拆迁等促发展资金需求大,支出缺口只能通过融资解决;公车改革、机关事业单位养老保险制度改革、乡镇工作补贴、乡村教师生活补助、目标奖提标、医疗保险缴纳基数调增等政策实施,政策性增加支出增多。加之因土地收入短收调入资金减少,初步测算当年一般公共预算缺口达5亿元以上、政府性基金预算缺口达14亿元以上。三是政府性债务风险较高。我区一般债务率和专项债务率都较高,位居全省前列。偿债仍处高峰期,防范政府性债务风险压力大。下一步我们将重点做好以下几方面工作。

(一)全力以赴筹资金

为维护社会稳定、顺利实现全年财政支出,筹集资金是第一要务。为此,我们将从以下五方面下功夫、做文章。一是形成合力抓征收。主动积极与征收部门沟通协调,认真分析研判经济形势,深挖潜力,并通过综合治税等手段,确保应收尽收,圆满完成年初预计目标。二是千方百计抓争取。认真研究中、省、市财政政策,积极主动与省市沟通衔接,及时与相关部门交换信息,制定争取上级专项资金的措施和办法,常态化跟踪落实,确保所争取资金及时足额到位。三是整合资源抓融资。充分利用国有存量资产和国企的资源优势,按照市场化原则,在“企业债券、PPN、银行贷款、信托、融资租赁、基金”等方面着力下功夫。按照区财经会议研究决定的原则和要求,充分整合各类资源,安排专人抓跟踪抓落实,力争全年融资到位总额25亿元以上,确保我区扶贫攻坚、项目攻坚等重点工作有序推进和社会和谐稳定。四是精打细算压支出。按照精细化预算管理要求,严格把关,坚持轻重缓急的原则,在保工资、保运转、保民生的前提下,视其财力情况,统筹兼顾,有保有压,确保重点项目有序推进。五是统筹兼顾抓调度。摸清家底,吃透情况,认真分析,深入研究,形成资金调度有力有序的良好格局。同时,积极主动向市局汇报,争取市财政最大限度支持,力争年内再超调1亿元,以缓解我区资金调度压力。

(二)深化改革促发展

为不断深化各项财政改革,促进财政事业健康发展,逐步建立科学、高效的现代财政管理制度。根据区委的安排部署,认真学习领会中、省、市相关政策规定,并结合我区实际,借鉴他地好的经验和作法,研制一系列管理制度及办法。

1.预算编制执行管理方面。针对预算编制不尽科学、预算执行不够严格、预算管理不很到位等方面存在的问题,进一步作出明确规定。一是全面实行全口径预算,做到收入一个“笼子”,预算一个“盘子”、支出一个“口子”。二是严格预算约束。严格遵循先有预算、后有支出的原则;追加预算,必须按程序先报批后实施的原则,杜绝无预算就开工建设的问题再次发生。三是建立跨年度预算平衡机制。当年预算执行超收,原则上不再安排当年支出,主要用于削减财政赤字、化解政府债务、补充预算稳定调节基金;出现短收,通过削减当年支出或调入预算稳定调节基金解决。四是增加预算的统筹性。加大政府性基金预算转列和调入一般公共预算的力度,推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调,推进专项收入统筹使用。五是增强预算的绩效性。健全预算绩效管理机制,促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合,加大绩效评价结果应用,不断提升绩效管理工作质量。

2.财政资金审批拨付方面。进一步明确审批拨付原则、资金申报审批拨付程序及要求。一是明确“总额控制、严格追责;统一收集、及时核实;分类审批、集中报告;及时拨付、集中支付;用途明确、效益明显”的原则;二是明确各预算单位向政府提出申请,送财政登记核实,提出初步意见后,按资金来源类别分类汇总报区政府相关领导审批执行;三是明确总预备费、预留项目资金、需再次分配的上级专项资金、需调整使用的上级专项资金的严格审批程序;四是明确所有财政性资金原则上实行“大平台”系统支付,严禁采取实拨方式进行支付;五是明确财政、审计、监察等部门的监督管理责任和财政部门每月终5个工作日内向区委、政府报送月报表的机制。

3.政府性债务管理方面。严格按照新预算法以及中、省、市关于债务管理系列文件精神,明确债务管理的新要求。一是明确政府性债务收支分类纳入全口径预算管理;二是明确政府性债务举借的唯一方式是应通过省政府代发政府债券举借,通过转贷方式安排到区级,不得通过其他任何方式举借政府性债务;三是明确政府性债务规模实行限额管理,债务限额由省政府确定,区级不得突破省政府批准的限额举借债务;四是明确我区任何单位严禁擅自新增债务,确需举借债务的,应当按程序向财政部门提出申请,报区政府常务会议审议后报区人大批准;五是明确建立政府债务风险防控机制,健全完善防范化解措施,有效控制政府债务风险。同时,要根据债务单位的到期偿债规模、偿债资金来源、资产负债水平等指标,进行测算评估,评估结果应及时向本级政府和债务单位实行风险提示;六是明确债务监督管理及责任追究制度。

4.深化投融资改革方面。根据《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》(国发〔2014〕60号)、《四川省人民政府关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的实施意见》(川府发〔2015〕41号)、《中共中央国务院关于深化投融资体制改革的意见》( 中发〔2016〕18号)等文件精神,结合我区实际,将在以下五个领域开展工作:一是强调重点领域,突出工作重点。结合区上扶贫长期任务,制定下列重点领域:在生态建设上推行主题多元化、污染治理上加强市场化、培养农村新型主体、推进农村一二三产业融合发展、加强产权流转、规范合作社、鼓励社会资本进入易地扶贫搬迁等项目、推动产业脱贫和精准扶贫、培育农业水利多元化投资主体,继续落实推进“加强重点领域”的改革目标。二是加强和民间资本合作。根据不同基础设施的盈利性特点,拓展与社会资本合作模式,加强市场化特征。区上改革的重点是与民间资本的合作模式根据项目盈利性细化、丰富合作模式。落实改革任务中“充分发挥市场作用”、“企业为主”、“明确政府投资范围”等目标。三是加强政府作用。资金来源上,充分利用上级资金、发展地方政府债券。资金用途上,设立产业发展基金,转变投入方式。此外加强项目储备,吸引社会资本。落实改革任务中“政府引导”、“优化政府投资安排方式”等目标。四是拓宽企业融资渠道。利用创新金融产品,增加企业融资能力。创新农村金融,推广土地流转收益保证贷款、合作社资金互助、涉农保单质押等。扩大政策性金融范围,利用区农业扶贫担保公司、国开行和农发行等,对相关领域特别是农业开发项目进行融资。加强协调商业金融,推介、培训、对接企业与商业金融机构、鼓励企业开展直接融资。五是优化投资环境。政府从简政放权、完善并联审批上减少企业手续。

5.产业、科创基金方面。一是认真研究设立高坪产业、科创基金的经济环境和政策背景。二是分析产业、科创基金的优势和作用。三是提出产业、科创基金基本框架和运作程序。

(三)轻重缓急保支出

严格按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的顺序,认真落实稳增长促改革政策措施,统筹兼顾、科学调配财政资金,全力保障各项重大项目和民生工程、脱贫攻坚等资金需求。大力压缩一般性支出,对重复投向的项目全部予以归并和统筹,不断优化财政支出结构。进一步强化预算执行管理,加强执行情况动态监控,严格控制预算追加和无预算支出,盘活存量、用好增量,不断提升财政资金使用效益。

(四)提质增效抓监管

大力探索资金管理、理财方式、财政投入等新机制,加快构建以产业引导基金、财政贴息、以奖代补、投改股等方式为主的财政支持新体系,积极推广运用PPP模式、政府购买公共服务,推动实现由传统的政府投入为主向激励引导社会资本投入为主转变。继续保持财政性资金使用监督的严管态势,保持对结转结余资金的定期常态化清理,保持对财政支出绩效评价和中期评估的高标准严要求,确保财政资金使用规范、高效。

主任、各位副主任、各位委员,1—9月,全区财政运行情况总体良好。下一步,我们将继续贯彻好区委工作要求,在区人大的监督指导下,对照目标添措施、凝心聚力抓落实,确保年度目标圆满完成,为高坪的繁荣稳定作出新的更大贡献!

       

扫一扫在手机打开当前页